Model prediksi kepailitan bebasis esiko keuangan bagi industri perbankan di Indonesia
ABSTRAK
Gejolak di industri perbankan menjadi salah satu sumber instabilitas perekonomian, maka bank harus dicegah dari kondisi pailit yang ...
-
Code CallNo Lokasi Ketersediaan 01001090100025 332.375 98 Hil m/R.12.18 Perpustakaan Pusat (REF.12.18) Tersedia -
Perpustakaan Judul Seri -No. Panggil 332.375 98 Hil m/R.12.18Penerbit Program Pascasarjana Unpad : Bandung., 2009 Deskripsi Fisik xxii,;336 hlm,;29 cmBahasa IndonesiaISBN/ISSN -Klasifikasi 332.375 98 Hil mTipe Isi -Tipe Media -Tipe Pembawa -Edisi -Subyek Info Detil Spesifik -Pernyataan Tanggungjawab HILMAN LIM -
ABSTRAK
Gejolak di industri perbankan menjadi salah satu sumber instabilitas perekonomian, maka bank harus dicegah dari kondisi pailit yang dapat meluas menjadi krisis perbankan, karena berpotensi menimbulkan biaya kepailitan dan menurunnya kepercayaan masyarakat.
Kegagalan suatu bank yang berujung kepailitan tidak terjadi secara tiba-tiba, tetapi diawali dengan permasalahan yang terlihat dari indikator-indikator keuangan di bawah standar, seperti: !credit macet (NFL) yang tinggi, pendapatan bunga bersih (NIM) yang rendah, masalah lilcuiditas (GWM) yang rendah, tingkat efisiensi yang rendah (BOPO yang tinggi), dan rasio kecukupan modal (CAR) yang rendah. Guna mengantisipasi dan mencegah kondisi tersebut, maka diperlukan model prediksi yang mampu memberi sinyal awal kepailitan bank.
Penelitian ini bermaksud membuat model prediksi kepailitan bank berdasarkan dimensi waktu dan kelompok bank menggunakan rasio-rasio keuangan yang ditengarai dapat memengaruhi bank mengalami kondisi pailit. Untuk memeroleh data, digunakan metode survei terhadap populasi bank yang pailit dan tidak pailit, di samping studi dokumentasi dan analisis verifikatif terhadap laporan keuangan bank. Model ekonometrika dengan teknik analisis diskriminan linear digunakan untuk menemukan variabel-variabel pembeda (diskriminator) bank pailit dan bank tidak pailit, dilanjutkan dengan analisis regresi logistik dimaksudkan untuk menemukan variabe-variabel berpengaruh (estimator) terhadap kepailitan bank.
Hasil penelitian menemukan variabel-variabel diskriminator sebanyak 27 rasio keuangan, dan variabel-variabel estimator sebanyak 20 rasio keuangan. Model Prediksi Kepailitan yang memenuhi kriteria goodness offit adalah: MP-6, MP-12, MP-24, MP-BK, dan MP-B13. Sedangkan peringkat risiko dominan terhadap kepailitan bank adalah: RP, RK, RL, RM, dan RO.
Kata Kunci: Krisis Perbankan, Biaya Kepailitan, Risiko Keuangan, Rasio-rasio Keuangan, Model Prediksi.
-
Tidak tersedia versi lain
-
Silakan login dahulu untuk melihat atau memberi komentar.